Szczegóły szkolenia
Cena
Udział stacjonarnie
470 zł / os.
Udział online
390 zł / os.
Mirela Chomont-Wolak
Certyfikat jakości MSUES
FORTIS posiada znak jakości Małopolskich Standardów Usług Edukacyjno-Szkoleniowych (MSUES) przyznawany przez Wojewódzki Urząd Pracy w Krakowie. Certyfikat potwierdza najwyższą jakość szkoleń i umożliwia klientom uzyskanie dofinansowania z funduszy europejskich oraz regionalnych programów operacyjnych →.
Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do prawidłowego wystawiania i weryfikacji faktur zgodnie z nowymi przepisami, w tym zasad funkcjonowania Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) oraz regulacji dotyczących procedury SME dla małych przedsiębiorców. Szkolenie umożliwia nabycie aktualnej i praktycznej wiedzy niezbędnej w codziennej pracy księgowego.
Po szkoleniu uczestnik:
zna nowe zasady fakturowania, potrafi wystawiać i korygować faktury (w tym elektroniczne), rozróżnia rodzaje dokumentów, zna obowiązki i ryzyka podatkowe, rozumie zasady korzystania z KSeF i uproszczeń dla MŚP.
Program:
- Podstawy prawne wystawiania faktur VAT
- Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług
- Dyrektywa 2006/112/WE RADY z dnia 28 listopada 2006 r. w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej
- Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 3 grudnia 2013 r. w sprawie wystawiania faktur
- Kto ma obowiązek wystawienia faktury?
- Podmioty zwolnione z obowiązku wystawiania faktur VAT
- faktury zagraniczne a rejestr VAT – czy można ująć faktury w obcym języku w rejestrze? (w tym przykłady faktur wystawianych przez Google, Facebooka itp.)
- Faktura VAT a inne dokumenty źródłowe
- Kiedy faktura?
- Kiedy nota obciążeniowa?
- Kiedy rachunek?
- kiedy umowa?
- kiedy dokument pro-forma?
- faktura proforma a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności
- sprzedaż nieudokumentowana
- Faktury elektroniczne
- Definicja faktury elektronicznej
- definicja faktury ustrukturyzowanej według KSEF
- Czy skan faktury jest fakturą elektroniczną?
- Dopuszczalne formy zgody na przesyłanie faktur elektronicznych wraz z przykładami
- najczęściej popełniane błędy przy fakturach elektronicznych
- wymogi prawne, które należy spełnić przed rozpoczęciem wystawiania e-faktur,
- bezpieczny podpis elektroniczny jako narzędzie do wystawiania e-faktur,
- wystawianie faktur w formacie PDF,
- zasady związane z przesyłaniem faktur elektronicznych nabywcom,
- poprawna treść faktury elektronicznej,
- termin wystawienia e-faktur,
- e-faktury dokumentujące zaliczki,
- wystawienie e-faktury a powstanie obowiązku podatkowego,
- wystawianie faktur w formie elektronicznej w przypadku transakcji z podmiotami zagranicznymi,
- faktury korygujące oraz duplikaty faktur elektronicznych,
- wystawienie e-faktury po terminie.
- Faktury uproszczone i faktury do paragonu:
- Paragony do kwoty 450 zł z numerem NIP jako faktury uproszczone.
- Czy obowiązkowy KSEF spowoduje likwidację paragonów jako faktur uproszczonych?
- Czy do faktury uproszczonej należy wystawić zwykłą fakturę ? – Objaśnienia Ministerstwa Finansów
- Paragony powyżej kwoty 450 zł z numerem NIP
- Konsekwencje wystawienia faktury VAT do paragonu bez NIPu, w tym 100% dodatkowego podatku VAT
- Korekta faktury uproszczonej
- Obowiązkowa treść faktury:
- Nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników
- Numer NIP. Kiedy faktura z „PL” i przedrostkiem zagranicznym?
- Prawidłowa data wystawienia i sprzedaży na fakturze
- Stawka podatku VAT na fakturze.
- Wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?
- Wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze
- stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych
- czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?
- czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP,EE, SW, MPP?
- Faktura zaliczkowa:
- Prawidłowa treść faktury zaliczkowej.
- Kiedy nie wystawiać faktury zaliczkowej?
- Faktury zaliczkowe na 100%. Czy można je wystawiać?
- Faktura końcowa „na zero”. Czy trzeba wystawiać i ująć w JPK_V7M?
- Terminy wystawiania faktur zaliczkowych
- Faktury zaliczkowe w eksporcie, w tym zmiany wynikające ze SLIM VAT 1 od 1 stycznia 2021r.
- zmiany w obowiązkowych elementach faktury zaliczkowej od 1 stycznia 2022r.
- Faktura zaliczkowa a obowiązkowy MPP
- Faktury korygujące z uwzględnieniem zmian SLIM VAT 1, 2 i 3
- Przypadki kiedy nie wystawia się faktur korygujących.
- Treść faktury korygującej.
- Termin wystawienia faktury korygującej
- Faktury korygujące in plus z uwzględnieniem SLIM VAT 1
- Faktury korygujące in minus z uwzględnieniem SLIM VAT 1
- faktury korygujące w walucie obcej, a kurs przeliczeniowy z uwzględnieniem SLIM VAT 3
- korekta faktury a korekta deklaracji
- korekty wsteczne i korekty na bieżąco
- zmiany w przepisach o korektach faktur od 1 stycznia 2022r.
- korekta faktury ustrukturyzowanej
- czy faktura papierowa i elektroniczna będą mogły być skorygowane w KSEF?
- anulowanie faktury
- Nota korygująca
- Przesłanki wystawienia.
- Akceptacja noty korygującej.
- Forma noty korygującej
- czy w Krajowym Systemie e-faktur można wystawiać noty korygujące?
- Kursy przeliczeniowe stosowane dla faktur wystawianych w walutach obcych.
- Czy można wystawiać faktury VAT w języku obcym?
- Obowiązek podatkowy a terminy wystawiania faktur:
- Zasady ogólne wystawiania faktur VAT
- Szczególne zasady wystawiania faktur VAT
- konsekwencje niewystawienia faktury VAT w terminie
- Możliwość wystawienia faktury VAT na 60 dni przed sprzedażą lub wpłatą zaliczki
- Terminy wystawiania faktur w przypadku świadczeń o charakterze ciągłym
- Refaktury
- w jakich przypadkach stosuje się refaktury
- terminy wystawiania refaktur
- refaktury a usługi kompleksowe – sposób na optymalizację
- Odliczenie podatku VAT na podstawie faktur z u uwzględnieniem zmian wynikających ze SLIM VAT 1 i SLIM VAT 2
- przesłanki odliczenia podatku VAT
- Wydłużenie terminu odliczenia VAT na bieżąco z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT od 1 stycznia 2021r.
- Przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?
- Czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić?
- Czy biała lista podatników VAT ma wpływ na prawo do odliczenia podatku VAT?
- Błędna stawka VAT a prawo do odliczenia.
- Inne błędy na fakturze a prawo do odliczenia VAT.
- Faktura niezgodna z rzeczywistością a prawo do odliczenia.
- Faktura stwierdzająca czynności, które nie zostały dokonane.
- Krajowy System eFaktur (KseF)
- zapowiedzi MF odnośnie nowych zmian w KSEF po kolejnych konsultacjach społecznych – jaki będzie ostateczny kształt przepisów?
- jak wystawić fakturę ustrukturyzowaną?
- Zasady uzyskiwania akceptacji odbiorcy faktury ustrukturyzowanej
- Moment wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej jako faktury elektronicznej
- Zasady autoryzacji faktur ustrukturyzowanych (wyznaczanie osób upoważnionych w tym uprawnienia biur rachunkowych).
- faktura zaliczkowa w KSeF,
- Zniesienie obowiązku posiadania dokumentacji uzgodnieniowej przy fakturach ustrukturyzowanych
- Zachęty do korzystania z faktur ustrukturyzowanych,
- dane raportowane w JPK_VAT a KSeF,
- zwrot podatku VAT w terminie 40 dni a faktury w KSeF,
- JPK_FV a faktury ustrukturyzowane w KSeF
- faktury korygujące w KSeF,
- dostęp do faktur w KSeF.
- nota korygująca a KSeF,
- kolejny egzemplarz faktury a faktura ustruktyryzowana,
- faktura uproszczona a KSeF,
- faktury do paragonu a KSeF,
- faktury dla kontrahentów zagranicznych w KSeF,
- korekty in minus sprzedawcy a faktury wystawione w KSeF,
- korekty in minus nabywcy a faktury wystawione w KSeF
- Nowe zasady fakturowania od 1 stycznia 2025 w procedurze SME
- nowelizacji ustawy o VAT, która wprowadza m.in. szczególną procedurę zwolnienia dla małych przedsiębiorstw (tzw. procedura SME) z siedzibą poza Polską,
- faktury uproszczone zgodnie z dyrektywą 2020/285, która nakłada na państwa członkowskie obowiązek umożliwienia przedsiębiorcom korzystającym ze zwolnienia dla małych firm wystawianie faktur uproszczonych
- nowelizacja rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 października 2021 r. w sprawie wystawiania faktur
Harmonogram:
- 9.30 – 10.00 – rejestracja uczestników, kawa powitalna
- 10.00 – 11.30 – szkolenie (2 godziny lekcyjne)
- 11.30 – 11.45 – przerwa kawowa
- 11.45 – 13.15 – szkolenie (2 godziny lekcyjne)
- 13.15 – 13.30 – przerwa kawowa
- 13.30 – 15.00 – szkolenie (2 godziny lekcyjne)
Cena:
- Cena za udział w szkoleniu online to 390 zł od osoby
- Cena za udział w szkoleniu stacjonarnie to 470 zł od osoby