Szczegóły szkolenia
Michał Zając
Mirela Chomont-Wolak
Certyfikat jakości MSUES
FORTIS posiada znak jakości Małopolskich Standardów Usług Edukacyjno-Szkoleniowych (MSUES) przyznawany przez Wojewódzki Urząd Pracy w Krakowie. Certyfikat potwierdza najwyższą jakość szkoleń i umożliwia klientom uzyskanie dofinansowania z funduszy europejskich oraz regionalnych programów operacyjnych →.
Na szkoleniu zostaną omówione najważniejsze zmiany w podatkach dochodowych na 2026 rok w tym wprowadzenie do raportowania JPK CIT i JPK PIT oraz przygotowanie do wdrożenia Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF).
Metody:
- wykład
- prezentacja
- dyskusja
- odpowiedzi na pytania uczestników
Program:
Dzień 1: KSef – obowiązkowy od 2026 r. – jakie działania podjąć aby przygotować się do wdrożenia (Mirela Chomont-Wolak)
- dotychczasowe regulacje prawne dotyczące obowiązywania KSEF
- omówienie projektu nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF oraz wejście w życie przepisów
- najnowsze wyjaśnienia Ministerstwa Finansów w zakresie KSEF,
- struktura FA(3),
- zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur,
- jakie poczynić kroki w celu wdrożenia nowego KSeF – system stanie się obowiązkowy od 2026 r.
- czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
- czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
- czy będzie dostępny wzór faktur?
- termin przechowywania faktur w KSeF,
- struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów,
- zachęty do stosowania KSeF,
- 40-dniowy zwrot podatku VAT,
- ułatwione stosowanie korekty in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy,
- brak konieczności dostarczania JPK_FA na żądanie organów podatkowych,
- brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością oraz integralnością faktur,
- Rodzaje dokumentów wystawianych przy użyciu w KSeF,
- proces wystawienia faktury w KSeF:
- możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z KSeF,
- wystawienia faktury w KSeF poprzez system informatyczny podatnika,
- wystawienia faktury w KSeF poprzez tworzenie „pliku wsadowego”.
- walidacja faktury wysłanej do KSeF w celu wystawienia:
- zgodność faktury wysyłanej do KSeF ze strukturą FA_VAT,
- obowiązkowe dane, które musi posiadać faktura, żeby było możliwej jej wystawienie w KSeF.
- omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF
- rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR),
- kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF
- podatnik zwolniony z VAT,
- podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej,
- działalność nierejestrowana,
- podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT,
- informacje dodatkowe w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. protokoły odbioru, warunki dostawy INCOTERMS, nr WZ, adres dostawy, dane odbiorcy innego niż nabywca itp.)
- weryfikacja uprawnień osoby/podmiotu do korzystania z KSeF:
- rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,
- sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
- wyjątkowe sytuacje, w którym będzie konieczność z korzystania z formularza ZAW-FA,
- odpowiedzialność karno-skarbowa osoby korzystającej z uprawnień do korzystania z KSeF.
- informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników,
- w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,
- jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii i sytuacji kryzysowej w KSeF,
- opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR,
- nowe regulacje określające termin wystawienia faktury,
- zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF,
- zasady korygowania faktur ustrukturyzowanych (wystawionych w KSeF):
- czy faktury wystawione poza KSeF można korygować w formie ustrukturyzowanej?
- czy faktury ustrukturyzowane (wystawione w KSeF) można korygować w formie „tradycyjnej”?
- czy do faktury ustrukturyzowanej można wystawić notę korygującą?
- czy jest możliwe anulowanie faktury ustrukturyzowanej?
- preferencje związane w wystawieniem faktur korygujących w KSeF.
- nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować,
- Określenie momentu wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej:
- moment wystawienia faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT,
- data wystawienia faktury w KSeF a data powstania obowiązku podatkowego VAT oraz PIT/CIT
- moment otrzymania faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT,
- moment otrzymania faktury w KSeF a prawo do odliczenia podatku VAT.
- dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
- płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,
- co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących, czy one znikną?
- akceptacja stosowania faktur w KSeF,
- data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady,
- jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,
- faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania,
- faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania,
- rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym – nowe zasady,
- zakres automatycznej kontroli faktur w systemie KSeF przez Krajową Administrację Skarbową.
- przepisy przejściowe.
Dzień 2: Wybrane zmiany podatkowe od 1 stycznia 2026 r., w tym wprowadzenie do raportowania JPK CIT i JPK PIT (Michał Zając)
-
- Zmiany związane z samochodami osobowymi (PIT, CIT) – amortyzacja, leasing (nowe limity, przepisy przejściowe).
- Nowe rozporządzenie w sprawie prowadzenia podatkowej księgi przychodów i rozchodów. Zmiany dotyczące prowadzenia podatkowej księgi przychodów i rozchodów (PKPiR), raportowanie danych w strukturze JPK_KPIR.
- Nowe rozporządzenie w sprawie prowadzenia ewidencji przychodów dla ryczałtowców
- Zmiany dotyczące indywidualnych stawek amortyzacyjnych – budynki (lokale) niemieszkalne i budowle zlokalizowanych w gminach o wysokiej stopie bezrobocia oraz niskim wskaźniku dochodów podatkowych.
- Zmiany i planowane zmiany w Ordynacji podatkowej (wątpliwości dotyczące stanu faktycznego, przedawnienie, naliczanie odsetek za zwłokę).
- Zmiany w podatkach dochodowych na rok 2026
- stosowanie stawki 9% CIT (dłuższy rok podatkowy),
- wyższy CIT dla banków,
- modyfikacja kasowego PIT (podwyższenia limitu przychodów)?
- zmiany / abolicja w CIT estońskim?
- PIT od wygranych w konkursach?
- warunkującego wybór kasowego PIT
- JPK CIT i JPK PIT – obowiązki wchodzące w życie od 2026 roku
- podatnicy i podmioty objęte obowiązkiem
- raportowane okresy i terminy raportowania
- rodzaje plików JPK
- cel i zakres danych w plikach
- omówienie struktury JPK_KR_PD
- omówienie struktury JPK_ST_KR
- struktury JPK_PKPIR, JPK_EWP i JPK_ST
- znaczniki księgowe i podatkowe w JPK_KR_PD
Termin:
Rozpoczęcie szkolenia: 26.01.2026 (poniedziałek) od godz. 10.00
– Hotel New Skampol, 78-100 Kołobrzeg, ul. Dworcowa 10.
Zakończenie szkolenia: 27.01.2026 (wtorek) godz. 15.00
Harmonogram:
26.01.2026 (poniedziałek)
- 9.30 – 10.00 – rejestracja uczestników
- 10.00 – 11.30 – szkolenie (2 godziny lekcyjne)
- 11.30 – 11.45 – przerwa kawowa
- 11.45 – 13.15 – szkolenie (2 godziny lekcyjne)
- 13.15 – 14.00 – lunch
- 14.00 – 15.30 – szkolenie (2 godziny lekcyjne)
- kolacja
27.01.2026 (wtorek)
- śniadanie
- 9.00 – 10.30 – szkolenie (2 godziny lekcyjne)
- 10.30 – 10.45 – przerwa kawowa
- 10.45 – 12.15 – szkolenie (2 godziny lekcyjne)
- 12.15 – 12.30 – przerwa kawowa
- 12.30 – 14.00 – szkolenie (2 godziny lekcyjne)
- 14.00 – 15.00 – lunch
Miejsce:
78-100 Kołobrzeg, ul. Dworcowa 10
Cena:
Cena od osoby w pokoju dwuosobowym: 1 540 zł netto *
Cena od osoby w pokoju jednoosobowym: 1 640 zł netto *
Przyjazd w przeddzień szkolenia dodatkowo płatne: 260 zł netto* / pokój jednoosobowy ze śniadaniem, 330 zł netto* / pokój dwuosobowy ze śniadaniem.
* Do powyższych cen należy doliczyć obowiązujący podatek VAT 23%.
Dla opłacających szkolenie w całości ze środków publicznych VAT zw.
Dla opłacających szkolenie w całości ze środków publicznych VAT zw.
Cena obejmuje:
- 12 godz. lekcyjnych zajęć (2 dni po 6 godzin lekcyjnych)
- materiały seminaryjne
- zaświadczenia o ukończeniu szkolenia
- serwis kawowy podczas szkoleń
- pobyt w Hotelu New Skanpol w Kołobrzegu, ul. Dworcowa 10, od poniedziałku godz. 10:00 do wtorku godz. 15:00
- wyżywienie: poniedziałek – lunch, kolacja, wtorek – śniadanie, lunch
- osoby przyjeżdżające dzień wcześniej (w niedzielę – przyjazd od godz. 14.00) mają zapewnione śniadanie w poniedziałek. Istnieje możliwość wykupienia obiadokolacji za cenę 75 zł netto od osoby.
Ponadto nasi klienci otrzymują gratis korzystanie z basenu i saun dostępnych w Aqua Center w Hotelu.
Istnieje możliwość skorzystania z parkingu hotelowego za dodatkową opłatą – 60 zł za dobę hotelową za jeden samochód.
Istnieje możliwość uczestnictwa w szkoleniu bez noclegu. Cena szkolenia bez noclegu to 1300 zł netto* od osoby
* Do powyższych cen należy doliczyć obowiązujący podatek VAT 23%.
Dla opłacających szkolenie w całości ze środków publicznych VAT zw.
Cena „bez noclegu” obejmuje:
- 12 godz. lekcyjnych zajęć (2 dni po 6 godzin lekcyjnych)
- materiały seminaryjne
- zaświadczenia o ukończeniu szkolenia
- serwis kawowy podczas szkolenia
- wyżywienie: 2 x lunch